雪白的酸奶 追問

2022-07-15 16:25

嗯嗯，大部分是其他應付款-法人的

郭老師 解答

2022-07-15 16:27

不能還錢的，轉到營業(yè)外收入的。

雪白的酸奶 追問

2022-07-15 16:50

這樣的話，稅務查的風險是不是很大

郭老師 解答

2022-07-15 16:55

你好，你們欠個人的不支付，轉到營業(yè)外收入沒有風險的，但是你得交企業(yè)所得稅。

雪白的酸奶 追問

2022-07-15 17:04

企業(yè)所得稅怎么算呢，小規(guī)模納稅人

雪白的酸奶 追問

2022-07-15 17:05

可以轉一部分為實收資本嗎？

郭老師 解答

2022-07-15 17:05

年累計的利潤總額減去彌補虧損這個余額*稅率-第一季度預繳。

雪白的酸奶 追問

2022-07-15 17:10

虧損是幾年累計下來的，現(xiàn)在要進行注銷。現(xiàn)在企業(yè)所得稅的最新的稅率是多少，有優(yōu)惠政策嗎？利潤也是負的

郭老師 解答

2022-07-15 17:10

100萬以內的稅率2.5%，利潤100萬到300萬之一的稅率，5%。

郭老師 解答

2022-07-15 17:10

超過300萬的全額按照25%繳納的。

雪白的酸奶 追問

2022-07-15 17:18

300萬是利潤總額嗎？利潤總額是負的，怎么算呢？現(xiàn)在的情況是，利潤總額是負的300多，其他應付款也是300多，這樣的話，是要做到營業(yè)外收入，然后交300*25%的所得稅嗎？

郭老師 解答

2022-07-15 17:20

對的是的，利潤總額的


負數(shù)就不需要繳納的。

郭老師 解答

2022-07-15 17:20

你的彌補虧損是多少的？

雪白的酸奶 追問

2022-07-15 17:34

彌補虧損從哪里看？

雪白的酸奶 追問

2022-07-15 17:42

可不可以追加注冊資金呢，追加的注冊資金在注銷后，還能拿回吧？這樣處理的話，稅務風險大嗎？

郭老師 解答

2022-07-15 17:51

今年匯算清繳彌補虧損明細表最后一行最后一列。

郭老師 解答

2022-07-15 17:51

可以追加注冊資金，如果受資本大于注冊資本的需要，增加注冊資本。