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送心意

李愛文老師

職稱會計師,精通Excel辦公軟件

2017-06-05 08:40

李老師,您好,我們項目到年底竣工,商務(wù)樓的性質(zhì),并且是往外租賃,不是銷售,那我們現(xiàn)在應(yīng)該有什么稅呢,增值稅還有嗎?是不是得交房產(chǎn)稅呢

A.0000靜 追問

2017-06-05 18:44

我們跟施工方簽的合同是7000萬,實際我們只需要付5500萬,那我們付款是7000萬,走的是基本戶,施工方能退給我們150萬嗎

A.0000靜 追問

2017-06-05 20:44

施工方?jīng)]有意見,但是這樣做是不是有涉稅風(fēng)險呢?他退回1500萬以什么名義呢,怎么做賬呢

李愛文老師 解答

2017-06-03 16:44

沒有房產(chǎn)證,不開發(fā)票,屬于無票銷售。按交房時納稅義務(wù)產(chǎn)生,評估一個每套房的市價,按市價計算增值稅 
企業(yè)所得稅如果企業(yè)有利潤,要交企業(yè)所得稅

李愛文老師 解答

2017-06-05 09:11

按租賃費(fèi)收租金,營改增后目前的租賃業(yè)增值稅稅率是6%,交房產(chǎn)稅,交增值稅的附加稅

李愛文老師 解答

2017-06-05 19:26

那要總施工方愿不愿意,對方多交稅

李愛文老師 解答

2017-06-05 20:46

既然想簽訂這樣的合同,肯定這個1500元萬元就是不想做賬了。

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同學(xué)你好,增值稅時點(diǎn)如下 1:一般是2個時間點(diǎn),第一個時間點(diǎn)是收到預(yù)收款的時候,第二個時點(diǎn)是交房的時候 所得稅納稅時點(diǎn),一般以交房時間作為所得稅納稅義務(wù)時點(diǎn),如果當(dāng)?shù)囟惥忠箢A(yù)交的話,還需要預(yù)交
2021-10-21 09:06:40
你好,以發(fā)票開出時間確定。
2018-07-28 15:22:26
沒有房產(chǎn)證,不開發(fā)票,屬于無票銷售。按交房時納稅義務(wù)產(chǎn)生,評估一個每套房的市價,按市價計算增值稅 企業(yè)所得稅如果企業(yè)有利潤,要交企業(yè)所得稅
2017-06-03 16:44:50
你好,出租不動產(chǎn)預(yù)收租金時增值稅是收到租金時
2022-05-31 11:11:32
增值稅是開出發(fā)票必須確認(rèn)收入,增值稅的附加稅,按交的增值稅確定納稅義務(wù),企業(yè)所得稅按季度進(jìn)行申報處理,預(yù)繳稅款,年度清繳稅款
2018-08-30 13:32:47
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