可樂(lè)加番茄 追問(wèn)

2017-06-05 15:14

@方老師:例如我在填表時(shí)在即征即退項(xiàng)目填了銷(xiāo)項(xiàng)稅額1700   但是我的留抵稅在一般項(xiàng)目的上期留抵稅一欄金額100  我只在即征即退項(xiàng)目填了銷(xiāo)售額  我要在哪里填上我的留抵稅金額我才可以抵扣這100元

方老師 解答

2017-06-05 15:17

你是手工申報(bào)嗎？ 
留抵是自動(dòng)過(guò)入主表的。

可樂(lè)加番茄 追問(wèn)

2017-06-05 15:20

@方老師:是稅友上面申報(bào)的  它是自動(dòng)入主表  但是是在一般項(xiàng)目欄  難道說(shuō)一般項(xiàng)目欄的留抵稅不可以抵扣即征即退項(xiàng)目的稅款嗎  如果可以的話就需要填到即征即退項(xiàng)目欄下  所以我不知道填哪里  不填的話兩個(gè)不同項(xiàng)目的稅款不會(huì)自動(dòng)勾稽

方老師 解答

2017-06-05 15:35

是的，不能抵扣即征即退的項(xiàng)目，那樣會(huì)導(dǎo)致稅務(wù)機(jī)關(guān)多退稅。