春花秋實 追問

2022-07-27 17:48

老師您的意思是說，有本月做了營業(yè)收入就可以這樣做分錄嗎？

郭老師 解答

2022-07-27 17:49

對的是的是這個意思的。

春花秋實 追問

2022-07-27 17:56

老師，這樣還需要為開票方交個稅嗎？我們?yōu)楣さ厣现谱鏖T窗的人員也是屬于外包形式，我們購買材料和場地，人員是外包的，做好了一平米多少錢給人員算工錢，人員和我們簽的合同不是公司員工，然后這個人員制作的費用我們也是計在營業(yè)成本中——制作費，當(dāng)月有做收入的，這樣行不行呢

郭老師 解答

2022-07-27 18:01

你看一下他的完稅證明，個稅按照生產(chǎn)經(jīng)營繳納了的，不需要你們單位代扣代繳了。

郭老師 解答

2022-07-27 18:01

對應(yīng)的收入多了，你就可以做成本。

春花秋實 追問

2022-07-27 19:03

老師，我們當(dāng)?shù)噩F(xiàn)在免征增值稅，個稅是年收入不超過15萬免征，所以他沒有交稅，我們也沒有代扣代繳

郭老師 解答

2022-07-27 19:06

你好，個稅和這個15萬沒有關(guān)系的，如果是勞務(wù)報酬，他的起征點只有800。