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送心意

李老師2

職稱中級會計師,初級會計師,CMA

2017-06-07 15:36

對于這個控制點比較糾結(jié)。目前是日結(jié)后交財務(wù)部,但是這樣不是賬、實都歸財務(wù)部控制了?沒有監(jiān)督了啊。不是很清楚其他類型的商場是怎么進行控制的,所以在糾結(jié)要不要運營部也參與收銀過程(或者至少結(jié)算吧),以起到一個監(jiān)督的作用。但不知道這么建議合適不,很怕被審計單位倒打一耙啊。請大蝦們指教一下唄,本人抓狂中  

李老師2 解答

2017-06-07 15:45

財務(wù)收款流程的控制點沒有風(fēng)險,那么就沒有問題,收銀這方面本來是財務(wù)管理的,設(shè)立區(qū)域出納,統(tǒng)一一個日期收款到公司,由出納監(jiān)督核實商場的款項。運營部監(jiān)督應(yīng)該沒作用,而且加大成本,對公司管理也不好吧。

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對于這個控制點比較糾結(jié)。目前是日結(jié)后交財務(wù)部,但是這樣不是賬、實都歸財務(wù)部控制了?沒有監(jiān)督了啊。不是很清楚其他類型的商場是怎么進行控制的,所以在糾結(jié)要不要運營部也參與收銀過程(或者至少結(jié)算吧),以起到一個監(jiān)督的作用。但不知道這么建議合適不,很怕被審計單位倒打一耙啊。請大蝦們指教一下唄,本人抓狂中??
2017-06-07 15:36:07
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