劉 追問

2015-10-30 09:23

稅局看了我們的明細(xì)賬，說問題很多的。

劉 追問

2015-10-30 09:47

是否需要用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目，具體怎樣做處理？用軟件做賬，怎樣結(jié)轉(zhuǎn)的呢

劉 追問

2015-10-30 10:24

稅局要求在9月季度申報(bào)所得稅，去大廳補(bǔ)充申報(bào)。沒有用過以前年度損益調(diào)整科目，請(qǐng)問這個(gè)科目在今年9月的記賬憑證里面具體怎樣做分錄以及結(jié)轉(zhuǎn)？

劉 追問

2015-10-30 10:41

如果這樣做，利潤(rùn)表還是負(fù)數(shù)，所得稅是彌補(bǔ)虧損以后才能交的吧

劉 追問

2015-10-30 11:00

那么2013 年-1.3萬，2014年-14萬，2015年-30萬，這個(gè)所得稅，我應(yīng)該如何調(diào)整才能交2萬，以及利潤(rùn)表如何成為正數(shù)呢

劉 追問

2015-10-30 11:19

2014年所得稅匯算清繳報(bào)表已經(jīng)報(bào)了，那現(xiàn)在還能去稅局重做嗎？具體這個(gè)應(yīng)該怎樣處理

鄒老師 解答

2015-10-30 09:04

是需要調(diào)整費(fèi)用扣除額度吧，賬務(wù)并沒有問題

鄒老師 解答

2015-10-30 10:21

通過以前年度損益調(diào)整來核算應(yīng)補(bǔ)所得稅，把不合規(guī)的票據(jù)在所得稅匯算清繳表格中做調(diào)增處理就是了

鄒老師 解答

2015-10-30 10:25

借；以前年度損益調(diào)整  貸；應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
下月扣繳時(shí)  借；應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅  貸；銀行存款

鄒老師 解答

2015-10-30 10:49

以前年度損益調(diào)整不影響本年的利潤(rùn)。

鄒老師 解答

2015-10-30 11:05

利潤(rùn)表不會(huì)變，變的是所得稅匯算清繳的報(bào)表

鄒老師 解答

2015-10-30 11:20

可以重做，做改正申報(bào)。。。。。