我司付的預(yù)付款對方已開發(fā)票，結(jié)尾款時(shí)發(fā)現(xiàn)比預(yù)付的金額要少，多付的款要退回，多開的發(fā)票是要紅沖嗎？整個(gè)分錄是怎樣的？（已抵扣）

本次付的款抵扣之前多開的發(fā)票，分錄怎么做？

答： 同學(xué)，你好 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師:原先已經(jīng)預(yù)付款項(xiàng)，當(dāng)月收到發(fā)票未抵扣入賬怎么做分錄？下個(gè)月抵扣時(shí)又怎么做分錄呢？

答： 借；原材料等科目 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸；預(yù)付賬款 借； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額）