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送心意

星河老師

職稱中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,CMA

2022-09-02 16:15

同學(xué)
分兩種情況
一、如果是增值稅普通發(fā)票,跨月不得作廢。
二、跨月的發(fā)票是無法在系統(tǒng)進(jìn)行作廢,只能做發(fā)票紅沖。可在聯(lián)次齊全或者取得對(duì)方有效證明的情況下,直接在稅控系統(tǒng)上開具紅字發(fā)票進(jìn)行沖減。
跨月開錯(cuò)的普票,進(jìn)入發(fā)票填開界面點(diǎn)擊“紅字”——輸入發(fā)票號(hào)碼、發(fā)票代碼后核實(shí)信息無誤后打印。其具體的流程參考如下:
1、發(fā)票管理——信息表——紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開-填寫信息后打印
2、進(jìn)入紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出界面選中開具的紅字發(fā)票信息表點(diǎn)擊上傳
3、上傳成功后生成信息表編號(hào)
4、進(jìn)入專用發(fā)票填開界面點(diǎn)擊“紅字”,選擇“直接開具”,將信息表編號(hào)直接輸入后點(diǎn)“確定”,核實(shí)信息無誤后方可打印。
《增值稅專用發(fā)票使用規(guī)定》
第十四條
一般納稅人取得專用發(fā)票后,發(fā)生銷貨退回、開票有誤等情形但不符合作廢條件的,或者因銷貨部分退回及發(fā)生銷售折讓的,購買方應(yīng)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)填報(bào)《開具紅字增值稅專用發(fā)票申請(qǐng)單》。
《申請(qǐng)單》所對(duì)應(yīng)的藍(lán)字專用發(fā)票應(yīng)經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證。
經(jīng)認(rèn)證結(jié)果為“認(rèn)證相符”并且已經(jīng)抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額的,一般納稅人在填報(bào)《申請(qǐng)單》時(shí)不填寫相對(duì)應(yīng)的藍(lán)字專用發(fā)票信息。

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第一步】點(diǎn)擊“_票管理/_票作廢管理/已開_票作廢”,系統(tǒng)彈出“已開_票查詢”窗口;【第二步】選擇查詢條件后點(diǎn)擊“查詢”按鈕,選中決定作廢的_票號(hào)碼,雙擊或者點(diǎn)擊“查看原票”,可查看_票票面詳細(xì)信息;【第三步】核實(shí)后決定作廢此_票,點(diǎn)擊左上角“作廢”,按提示作廢即可
2022-06-01 11:01:03
對(duì)的,是的,是這么做的。
2022-09-20 11:18:57
你好 你作廢了不要太多了。 有的地方稅局作廢多了要罰款的。 你發(fā)票份數(shù)當(dāng)月多的 確實(shí)因?yàn)殚_錯(cuò)的就重開
2020-03-09 14:59:55
購買方認(rèn)證了,購買方申請(qǐng)開紅字信息表給銷售方銷售方開負(fù)數(shù)發(fā)票。如果沒認(rèn)證銷售方申請(qǐng)開紅字信息表,然后開負(fù)數(shù)發(fā)票。
2018-11-05 09:15:10
同學(xué),你好 應(yīng)當(dāng)于發(fā)現(xiàn)丟失當(dāng)日書面報(bào)告稅務(wù)機(jī)關(guān),并在轄區(qū)內(nèi)地級(jí)市報(bào)刊上登報(bào)聲明作廢。
2020-07-24 05:35:40
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