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A01會計之家李輝老師
于2017-06-15 16:01 發(fā)布 ??971次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務師+中級會計師
2017-06-15 16:05
你好,有取得裝修發(fā)票嗎?有就可以 這個幾率是無法估計的
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單位五年前的一些裝修款,沒有發(fā)票所以沒有入賬,大概有1000多萬,現在入賬的話,直接從未分配利潤開支,所得稅可以抵扣不?稅務查的幾率大不?
答: 你好,有取得裝修發(fā)票嗎?有就可以 這個幾率是無法估計的
匯算清繳18年多提了的所得稅是借應交稅費-應交所得稅貸利潤分配-未分配利潤,還是借所得稅費用貸利潤分配-未分配利潤
答: 做 借應交稅費-應交所得稅貸利潤分配-未分配利潤
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
利潤分配未分配利潤 含不含企業(yè)所得稅?
答: 你好,是已經減去了所得稅之后的凈所得了
老師,季末計提所得稅費用借:所得稅費用貸:應交稅費-應交企業(yè)所得稅,借:本年利潤貸:所得稅費用盈利年末本年利潤結轉到利潤分配-未分配利潤中去,借:本年利潤貸:利潤分配-未分配利潤,對嗎?
討論
老師,咨詢下,我公司收到今年開具的發(fā)票是上年的費用,記入了利潤分配-未分配利潤,在進行2018年所得稅匯算時應如可填表?
老師 公司是小企業(yè)會計準則 12月忘記計提所得稅了 分錄是做借利潤分配 未分配利潤 貸應交稅費 所得稅現在期末未分配利潤不等于凈利潤+期初未分配利潤
年度企業(yè)所得稅調增需補交企業(yè)所得稅,那個企業(yè)所得稅怎么處理?比如需交企業(yè)所得稅是2萬,以下哪種處理方式是正確的①反結賬2017年12月的賬,加計提所得稅的分錄,使得資產負債表上的利潤分配-未分配利潤=上年未分配利潤+今年凈利潤②不需要反結賬2017年12月的賬,直接補計提企業(yè)所得稅,借利潤分配-未分配利潤2萬,貸應交稅費-應交企業(yè)所得稅2萬,資產負債表上的利潤分配-未分配利潤上年未分配利潤+今年凈利潤-本次利潤分配-未分配利潤的2萬如果是②,利潤表上的所得稅費用那里未體現2萬
不是該:借:利潤分配-未分配利潤 貸:所得稅費用 嗎?
鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師+中級會計師
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