Q 追問

2022-09-19 15:39

關(guān)鍵前期沒有開這個3%的正數(shù)發(fā)票，這個月直接開的是張負數(shù)的。

小小霞老師 解答

2022-09-19 15:42

相當于是做的部分紅沖？

Q 追問

2022-09-19 15:47

不是，
這家今年都沒有開正數(shù)發(fā)票。然后8月開了張3%的負數(shù)發(fā)票

Q 追問

2022-09-19 15:48

3%負數(shù)發(fā)票金額56263.91元，稅額是1687.92
正數(shù)9%稅額52182.16元，稅額是4696.39元嗎

小小霞老師 解答

2022-09-19 15:52

沒有正數(shù)發(fā)票，哪里來的負數(shù)發(fā)票呢。你看一下負數(shù)發(fā)票備注欄，上面的發(fā)票號碼，找一下之前的原票

Q 追問

2022-09-19 16:04

上個月發(fā)票開錯了呢 
這月報稅怎么處理啊

小小霞老師 解答

2022-09-19 16:16

這個負數(shù)發(fā)票，你之前沒有開具的話，這個負數(shù)發(fā)票是開不出來的呢，

Q 追問

2022-09-19 16:18

今年是沒有開過的 
但是以前年度是有發(fā)票余額的

小小霞老師 解答

2022-09-19 16:27

你找一下負數(shù)發(fā)票，看一下發(fā)票備注欄的發(fā)票號碼。因為有正數(shù)發(fā)票才能開出來負數(shù)發(fā)票，這個思路理清楚，做賬才清楚

Q 追問

2022-09-19 16:37

老師 ，負數(shù)發(fā)票上有對應(yīng)的發(fā)票代碼

Q 追問

2022-09-19 16:40

這個開的負數(shù)發(fā)票分錄是：借方  應(yīng)收賬款    -57951.83
                                貸方  主營業(yè)務(wù)收入   -56263.91
                                           應(yīng)交稅金/簡易計稅  -1687.92
對嗎

Q 追問

2022-09-19 17:00

入賬對嗎    
申報時候 發(fā)票那里怎么填寫啊

小小霞老師 解答

2022-09-19 17:54

入賬分錄是對的呢。沒有跨年，直接把負數(shù)發(fā)票對應(yīng)的正數(shù)發(fā)票紅沖就可以的呢。申報做進項轉(zhuǎn)出就可以