夢夢 追問

2017-06-19 11:28

如果當(dāng)時(shí)沒有通過維修費(fèi)走，作為新的輔材入賬的，那么賬面上記載的就是一套完整的設(shè)備和一個(gè)零部件，實(shí)際上原來零部件已經(jīng)報(bào)廢，只有新買的零部件，怎么將賬面和實(shí)物做平呢？

宋生老師 解答

2017-06-19 11:29

您好！你當(dāng)時(shí)分錄怎么做的

夢夢 追問

2017-06-19 11:33

購進(jìn)設(shè)備的時(shí)候：借：固定資產(chǎn)--設(shè)備A 
                               貸：銀行 
替換零部件的時(shí)候未對原設(shè)備進(jìn)行分錄修改，重新入了個(gè)：借：輔材--零件B

宋生老師 解答

2017-06-19 11:35

您好！那你現(xiàn)在借制造費(fèi)用 貸輔材就可以了

夢夢 追問

2017-06-19 11:36

要不要附上說明是替換其中某個(gè)零部件的？

宋生老師 解答

2017-06-19 11:38

您好！摘要上面寫清楚就行了