茗茗 追問(wèn)

2017-06-21 10:22

@李愛(ài)文老師:不是子公司，是同一家公司，聽(tīng)說(shuō)是服裝加工的不同環(huán)節(jié)

李愛(ài)文老師 解答

2017-06-21 10:22

那就不需要處理，直接做完了事，按車(chē)間核算工資就行

茗茗 追問(wèn)

2017-06-21 10:30

@李愛(ài)文老師:我們給對(duì)方開(kāi)的服裝加工費(fèi)還是按上面的分錄做嗎？

李愛(ài)文老師 解答

2017-06-21 10:31

是內(nèi)部公司就不用處理，如果是外部公司就做收入。不可能自己對(duì)自己開(kāi)票，那找誰(shuí)收錢(qián)呢？

茗茗 追問(wèn)

2017-06-21 10:38

@李愛(ài)文老師:我們公司是鄭州向陽(yáng)制衣有限公司，我們開(kāi)給河南紡聯(lián)供銷有限公司的服裝加工費(fèi)，我做了收入，那么河南紡聯(lián)供銷給我們公司開(kāi)的服裝加工費(fèi)，我該怎么做分錄？都是獨(dú)立的公司，沒(méi)有關(guān)系。

李愛(ài)文老師 解答

2017-06-21 10:45

借：應(yīng)收賬款——河南紡聯(lián)供銷有限公司 
貸：其他業(yè)務(wù)收入 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 
同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本 
借：其他業(yè)務(wù)成本 
貸：工資費(fèi)用等 
收到錢(qián)時(shí)， 
借：銀行存款 
貸：應(yīng)收賬款——河南紡聯(lián)供銷有限公司