方嘚 追問(wèn)

2017-06-27 23:17

如果我們給商貿(mào)公司開(kāi)票的時(shí)候是借預(yù)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入？再貸應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅嗎？可是不是說(shuō)收的稅點(diǎn)才算收入嗎？

方嘚 追問(wèn)

2017-06-28 06:10

目前付出去11萬(wàn)，等這11萬(wàn)花完還得繼續(xù)打給平臺(tái)。還是覺(jué)得不能這樣確認(rèn)收入

王雁鳴老師 解答

2017-06-27 18:25

您好，從您的描述，按我的理解，貴公司只能按5個(gè)稅點(diǎn)的收款，來(lái)確認(rèn)收入了。您能不能把具體的金額寫(xiě)出來(lái)?。恐x謝。

王雁鳴老師 解答

2017-06-27 18:34

您好，收到的20萬(wàn)元，借：銀行存款，貸：預(yù)收賬款。付出去的11萬(wàn)元，借：預(yù)付賬款，貸；銀行存款。

王雁鳴老師 解答

2017-06-27 23:20

您好，是的。開(kāi)票的時(shí)候，借：預(yù)收賬款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)。因?yàn)槟鷮?shí)際上收20萬(wàn)元，付出11萬(wàn)元，就不能按收的稅點(diǎn)做收入了。

王雁鳴老師 解答

2017-06-28 08:42

您好，那您開(kāi)票開(kāi)多少，就按開(kāi)發(fā)票的金額來(lái)確認(rèn)收入吧。