老師，工程公司。請(qǐng)問(wèn)一下，如果我們公司開(kāi)票給甲方是普票，甲方要求預(yù)繳用簡(jiǎn)易征收3%。同時(shí)我們將工程分包出去給施工方做的，我們只收2%的管理費(fèi)及2%的企業(yè)所得稅。那么預(yù)繳的時(shí)候是由施工方去預(yù)繳的，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票也是由施工方提供的。預(yù)繳3%，那就等于銷(xiāo)項(xiàng)稅已經(jīng)完全抵扣完了。那施工方給我們提供了13%的發(fā)票，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額是否需要退回給施工方呢？

答： 你好，預(yù)交只是在異地部分，你在本地還是正常申報(bào)的呀

請(qǐng)問(wèn)老師，企業(yè)有部分發(fā)票開(kāi)出為簡(jiǎn)易征稅，那么進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是不是轉(zhuǎn)出增值稅進(jìn)項(xiàng)額度等于簡(jiǎn)易征收的銷(xiāo)項(xiàng)稅額就行？

答： 同學(xué)您好，您簡(jiǎn)易計(jì)稅的是不可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的，您用于簡(jiǎn)易計(jì)稅的部分的進(jìn)項(xiàng)稅額就需要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的。

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

建筑行業(yè)老項(xiàng)目簡(jiǎn)易征收2000萬(wàn)企業(yè)所得稅是怎么算的，沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)票。

答： 同學(xué)。所得稅，是根據(jù)利潤(rùn)來(lái)交的。你如果2000萬(wàn)沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)票，是指這2000萬(wàn)全是利潤(rùn)？