清盞涂墨衣 追問

2017-07-04 16:09

這樣對嗎？問題是負號打不上去怎么辦？

李愛文老師 解答

2017-07-04 16:16

需要你們填實收資本數(shù)據上去，你補一筆分錄 
借：其他應收款——XX股東 
貸：實收資本 
按營業(yè)執(zhí)照上實收資本做

清盞涂墨衣 追問

2017-07-04 16:27

沒有明白。公司是15年7月的公司。營業(yè)執(zhí)照上面注冊資本500萬，實際沒有。今年也沒有投入。是不是不用填寫所有者權益變動表？

李愛文老師 解答

2017-07-04 16:42

也需要填實收資本500萬元， 
借：其他應收款——XX股東    5000000 
貸：實收資本5000000 
 
做一張這個憑證，實收資本數(shù)據是500萬元（股東權益變動表中）

清盞涂墨衣 追問

2017-07-04 17:12

這個會計分錄可以直接做嗎？（之前聽別人說，15年的公司要在工商局確認投入的資本。所以把法人所有墊付的錢都做了應付賬款，掛在法人名字下。） 
把這個會計分錄做7月的憑證中，現(xiàn)在報4-6月的所有者權益變動表，是不是只填寫未分配利潤？資產負債表中未分配利潤是“-156504.90”這樣填寫對不對？ 
以后填寫的時候是不是“實收資本”“所有者投入資本”填入500萬。

李愛文老師 解答

2017-07-04 17:26

實收資本500萬元，未分配利潤直接按實際數(shù)據填寫就行了