綠泡泡 追問

2017-07-04 16:43

計提工資：借主營業(yè)務(wù)成本-人工費(fèi)    貸應(yīng)付職工薪酬-工資         
付工資     借  應(yīng)付職工薪酬-工資    貸現(xiàn)金        
結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本-人工費(fèi)    借本年利潤     貸主營業(yè)務(wù)成本-工資 
1.2月也可以這樣做嗎？？可是1.2月沒有收入啊

宋生老師 解答

2017-07-04 16:44

您好！你沒有收入的時候，計入管理費(fèi)用

綠泡泡 追問

2017-07-04 16:51

1.2月計提工資：借管理費(fèi)用-工資2000    貸應(yīng)付職工薪酬-工資 2000       
 付工資     借  應(yīng)付職工薪酬-工資 2000   貸現(xiàn)金    2000   
 結(jié)轉(zhuǎn)：   借 本年利潤  2000   貸 管理費(fèi)用-工資  2000 
 
3月份：計提工資：借主營業(yè)務(wù)成本-工資  2000  貸應(yīng)付職工薪酬-工資    2000 
    付工資     借  應(yīng)付職工薪酬-工資 2000   貸現(xiàn)金    2000 
   結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本    借本年利潤 2000    貸主營業(yè)務(wù)成本-工資2000 
請問是這樣做嗎？？

宋生老師 解答

2017-07-04 16:54

您好！是的。就是這個意思