純凈 追問

2017-07-05 11:25

老師，你這個算得不對，應(yīng)該按本季度的利潤計提企業(yè)所得稅嗎，你干啥讓我按本年累計的利潤計提呢

純凈 追問

2017-07-05 12:24

老師，一季度盈利34940.17,二季度虧損12495.17,現(xiàn)在累計利潤是22445，還用計提企業(yè)所得稅嗎

鄒老師 解答

2017-07-05 11:13

21265.25*25%          
符合條件的小型微利企業(yè)按10%計提

鄒老師 解答

2017-07-05 11:19

21265.25*25% -3494.01

鄒老師 解答

2017-07-05 11:29

先按累計利潤總額計算，減去上個季度預(yù)交的所得稅就是本季度需要計提的金額 
如果只是看本季度，如果上季度虧損，你那本季度計算所得稅，是不對的

鄒老師 解答

2017-07-05 12:59

你好，不需要計提，只需要在第一季度按34940.17這個數(shù)據(jù)計提