
老師 專用發(fā)票來(lái)了 不認(rèn)證但要做賬,進(jìn)項(xiàng)稅是不是通過(guò)“待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅”科目下先掛著,中轉(zhuǎn)一下?
答: 你可以通過(guò)“待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額”科目來(lái)核算,一般“待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”是以前有輔導(dǎo)期時(shí)給輔導(dǎo)期一般納稅人使用的,因?yàn)檩o導(dǎo)期一般納稅是當(dāng)月認(rèn)證,下月抵扣,所以發(fā)票認(rèn)證的時(shí)候計(jì)人“待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”里面,下月拷回比對(duì)結(jié)果,抵扣時(shí)轉(zhuǎn)入到進(jìn)項(xiàng)稅額里面。 “待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額”是為了我們自己方便稅負(fù)規(guī)劃,新增的科目,將入賬未抵扣的稅額計(jì)入到這個(gè)里面。 待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額:是指入賬了,認(rèn)證了但是還未抵扣 待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額:是指入賬了,還未抵扣
老師,我公司2019年10月成立,一直以來(lái)沒(méi)有認(rèn)證發(fā)票。暫時(shí)還沒(méi)有銷售,這個(gè)月出售了一些廢品,需要繳30元的稅,我在本月認(rèn)證一部分發(fā)票,這樣就可以抵減進(jìn)項(xiàng)稅是嗎?或許把所有發(fā)票全部認(rèn)證,可以嗎?謝謝老師。
答: 你好,是的,可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的,想抵扣多少認(rèn)證多少
一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪?
答: 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香,實(shí)際上是這樣嗎?其實(shí)不管年齡工齡如何
老師,待認(rèn)證發(fā)票在哪里填寫?就是還沒(méi)有認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅
答: 待認(rèn)證發(fā)票是不填寫增值稅申報(bào)表的。


曉海老師 解答
2015-02-05 14:56