郭老師 解答

2022-12-06 16:21

那你去年匯算清繳調(diào)整了沒有，如果調(diào)整了的話，用以前年度損益調(diào)整。

天使愛美麗 追問

2022-12-06 16:23

可是這個保證金并不該計入管理費用，應(yīng)該計入其他應(yīng)收款，金額15萬，匯算清繳我覺得應(yīng)該是沒調(diào)整，我也不太清楚，才接手的賬目

郭老師 解答

2022-12-06 16:24

沒有調(diào)整的話，你不修改匯算清繳的，建議你直接做到管理費用里面，如果你這個月的管理費用比較少，你可以用以前年度損益調(diào)整匯算清繳的時候，你調(diào)整就可以道別抵扣所得稅。

天使愛美麗 追問

2022-12-06 16:26

那我這個月收到這個15w怎么做分錄呢

郭老師 解答

2022-12-06 16:27

你這個月的管理費用多嗎？高于這個的話，你上面寫了分錄了，我給你啊，如果不高的話，借銀行存款貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配未分配利潤。