博 追問(wèn)

2017-07-10 10:10

@鄒老師:不對(duì)吧，咱們買(mǎi)的酒入庫(kù)是借庫(kù)存商品，貸現(xiàn)金。然后出庫(kù)是不是借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫(kù)存商品。前臺(tái)賣(mài)了以后是借現(xiàn)金貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入吧？

鄒老師 解答

2017-07-10 10:12

你好，你前臺(tái)領(lǐng)走不是買(mǎi)是什么？

博 追問(wèn)

2017-07-10 10:13

@鄒老師:前臺(tái)領(lǐng)走是如果有客人需要購(gòu)買(mǎi)的時(shí)候賣(mài)給客人的

鄒老師 解答

2017-07-10 10:13

你好，賣(mài)了就做上面的分錄，沒(méi)有賣(mài)，不需要做分錄

博 追問(wèn)

2017-07-10 10:14

@鄒老師:你好，我不太明白你說(shuō)的意思。能不能給我從新做個(gè)分錄？我看一下

鄒老師 解答

2017-07-10 10:15

借；應(yīng)收賬款 貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸；庫(kù)存商品 
這個(gè)是領(lǐng)用銷售了 
如果沒(méi)有銷售，不需要做分錄，只需要登記一下被前臺(tái)領(lǐng)走了就可以