葉子 追問

2022-12-09 13:14

老師，研發(fā)費(fèi)用加計扣除時，這部分技術(shù)服務(wù)項目（非；立項的研發(fā)項目）對應(yīng)的人員工資、社保能加計扣除嗎？

冉老師 解答

2022-12-09 13:14

老師，研發(fā)費(fèi)用加計扣除時，這部分技術(shù)服務(wù)項目（非；立項的研發(fā)項目）對應(yīng)的人員工資、社保能加計扣除嗎？
能加計扣除的

葉子 追問

2022-12-09 13:17

加計扣除的，不是只有符合研發(fā)立項的項目，才可以加計扣除的嗎？

冉老師 解答

2022-12-09 13:19

加計扣除的，不是只有符合研發(fā)立項的項目，才可以加計扣除的嗎？
企業(yè)實際研發(fā)的話，都可以的，不是實際研發(fā)，做賬管理費(fèi)用即可的

葉子 追問

2022-12-09 13:24

老師，技術(shù)服務(wù)收入，我們是記到主營業(yè)務(wù)收入的，對應(yīng)的人員薪酬，如果記到管理費(fèi)用里，有收入，沒有成本，有風(fēng)險嗎？

冉老師 解答

2022-12-09 13:25

老師，技術(shù)服務(wù)收入，我們是記到主營業(yè)務(wù)收入的，對應(yīng)的人員薪酬，如果記到管理費(fèi)用里，有收入，沒有成本，有風(fēng)險嗎？
有的，如果已經(jīng)是收入了，建議這一塊計入成本低 

葉子 追問

2022-12-09 13:27

那這部分人員薪酬，借：應(yīng)付職工薪酬，貸：主營業(yè)務(wù)成本 ？

冉老師 解答

2022-12-09 13:28

那這部分人員薪酬，借：應(yīng)付職工薪酬，貸：主營業(yè)務(wù)成本 ？
借主營業(yè)務(wù)成本
貸應(yīng)付職工薪酬

葉子 追問

2022-12-09 13:32

我剛寫錯了，主營業(yè)務(wù)成本需要設(shè)二級明細(xì)科目嗎？如果設(shè)怎么設(shè)置？

冉老師 解答

2022-12-09 13:36

我剛寫錯了，主營業(yè)務(wù)成本需要設(shè)二級明細(xì)科目嗎？如果設(shè)怎么設(shè)置？
主營業(yè)務(wù)成本-服務(wù)

葉子 追問

2022-12-09 13:40

老師，還有兩個問題：
1、之前主營業(yè)務(wù)成本沒有二級明細(xì)科目，做收時，材料部分結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本里，現(xiàn)在如果設(shè)置主營業(yè)務(wù)成本二級明細(xì)，對之前的賬務(wù)有影響嗎？
2、人員薪酬是項目進(jìn)行期每月都結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本里嗎？但是感覺沒做收，每月結(jié)轉(zhuǎn)成本好像也不合適，這塊怎么操作？

冉老師 解答

2022-12-09 13:42

1，沒有的，學(xué)員
2，沒收入計入勞務(wù)成本中的