竹 追問(wèn)

2017-07-11 13:22

老師我這是總公司，如果加盟商門店月底盤虧怎么做賬呢？

方老師 解答

2017-07-11 13:45

借待處理財(cái)產(chǎn)損溢 貸庫(kù)存商品  
等領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后， 
借管理費(fèi)用 （如有賠償，賠償部分記入其他應(yīng)收款）貸待處理財(cái)產(chǎn)損溢

竹 追問(wèn)

2017-07-11 13:47

收到現(xiàn)金也是其他應(yīng)收款？

方老師 解答

2017-07-11 13:49

收到現(xiàn)金直接借管理費(fèi)用 現(xiàn)金 貸待處理財(cái)產(chǎn)損溢。

竹 追問(wèn)

2017-07-11 13:52

那就是盤虧：借待處理財(cái)產(chǎn)損溢 貸發(fā)出商品某某店 
收到賠償后是借：庫(kù)存現(xiàn)金貸：待處理財(cái)產(chǎn)損溢。 老師，是這樣的嗎？

方老師 解答

2017-07-11 19:21

如果你們是由總公司統(tǒng)一核算，是這樣進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。 
盤虧時(shí)借待處理財(cái)產(chǎn)損溢 貸發(fā)出商品-某某店 
收到賠償后是借：庫(kù)存現(xiàn)金貸：待處理財(cái)產(chǎn)損溢 
公司承擔(dān)的賠償部分記入管理費(fèi)用。