@ 追問(wèn)

2017-07-17 13:31

老師這個(gè)說(shuō)的是季度，還是年應(yīng)納稅所得額，這樣的話，會(huì)計(jì)每個(gè)季度報(bào)稅都可以用這個(gè)去減免稅款

李愛(ài)文老師 解答

2017-07-17 13:35

這個(gè)說(shuō)是的一年的數(shù)據(jù)。如果季度申報(bào)，你覺(jué)得符合這個(gè)概念也可以申報(bào)，以年度在一起匯算清繳

@ 追問(wèn)

2017-07-17 13:44

如下圖是第一季度，第二季度，的企業(yè)所得稅申報(bào)表，還有會(huì)計(jì)填寫(xiě)的小型微利企業(yè)的減半征收，您看看，成本結(jié)轉(zhuǎn)的多高，一直以來(lái)，公司，從未繳納增值稅，進(jìn)項(xiàng)總是大于銷項(xiàng)，而且，企業(yè)所得稅，也是，感覺(jué)不符合正常，按照行業(yè)平均利潤(rùn)率的計(jì)算出來(lái)的企業(yè)所得稅，和這個(gè)1136.87，相差三十多萬(wàn)，之前的會(huì)計(jì)每次結(jié)轉(zhuǎn)的成本特別高，一直不交稅

李愛(ài)文老師 解答

2017-07-17 13:48

這個(gè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)很高了。一年一千萬(wàn)元的收入，不交增值稅，很容易被稅務(wù)稽查盯上，還是要交稅

@ 追問(wèn)

2017-07-17 13:58

老師這個(gè)公司的開(kāi)票限額是100萬(wàn)，共有50份，每個(gè)月的限額是5000萬(wàn)，但一直是虧損，就是靠代賬會(huì)計(jì)做的很高的成本，我感覺(jué)，做的太高成本/收入=49749562.66/49797811.73=0.999031101，老師，您看，這是第二季度的，第一季度是1.001300312 
，就是成本比收入大，就是這樣的，我以第一天接手，不知道公司的水深淺，您幫忙看下

李愛(ài)文老師 解答

2017-07-17 14:02

總體看結(jié)轉(zhuǎn)成本太高了，因?yàn)橐呀?jīng)偏離實(shí)際情況，目前只是稅務(wù)未注意到，但所有申報(bào)的數(shù)據(jù)已全部進(jìn)入國(guó)稅、地稅的系統(tǒng)中了。