荷 追問(wèn)

2017-07-20 15:35

這兩個(gè)分錄都錄入嗎

荷 追問(wèn)

2017-07-20 15:48

我沒(méi)有以前年度損益調(diào)整，直接做借未分配利潤(rùn)，貸應(yīng)交稅費(fèi)一殘保金可以嗎

李?lèi)?ài)文老師 解答

2017-07-20 15:03

需要結(jié)轉(zhuǎn)到“稅金及附加”科目

李?lèi)?ài)文老師 解答

2017-07-20 15:26

最新知識(shí)是計(jì)入“稅金及附加”科目，由于屬于2016年賬務(wù)，因此如果想計(jì)入未分配利潤(rùn) 
分錄是 
一、 
借：未分配利潤(rùn) 
貸：以前年度損益調(diào)整 
二、 
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交殘保金

李?lèi)?ài)文老師 解答

2017-07-20 15:35

是的，這兩個(gè)分錄都錄入

李?lèi)?ài)文老師 解答

2017-07-20 15:50

可以，我告訴你的是正確的考試分錄