老師請問公司的房租付了114000押金付了19000,問題是銀行的回單上面是,房租付了113000,押金付了20000總金額是對的,只是會計(jì)分錄應(yīng)該怎么填阿?分錄
月燕
于2015-02-04 10:46 發(fā)布 ??871次瀏覽
- 送心意
曉海老師
職稱: 會計(jì)中級職稱
2015-02-04 10:55
憑證上面是房租113000押金20000. 合同上面是房租114000押金19000 這個(gè)分錄該怎么做?
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你好,可以要求對方開票
2019-10-08 11:52:38

你好,借 其他應(yīng)收款 貸 銀行存款
2019-11-11 09:32:22

你好!
借:管理費(fèi)用或信用減值損失
貸:其他應(yīng)收款
2019-07-10 15:12:13

你好!又足印合同嗎?按實(shí)際的做憑證就可以房租114000元押金19000元。
2015-02-04 10:49:57

賬務(wù)處理:
1.當(dāng)時(shí)負(fù)責(zé)租房的經(jīng)辦人寫一個(gè)證明,證明該押金收不回來。
借:待處理財(cái)產(chǎn)損益-待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益 2000
貸:其他應(yīng)收款 2000
2.公司領(lǐng)導(dǎo)同意,簽字后,賬務(wù)處理
借:營業(yè)外支出 2000
貸:待處理財(cái)產(chǎn)損益-待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益 2000
答:公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后可以直接核算計(jì)入營業(yè)外支付
借:營業(yè)外支出
貸:其他應(yīng)收款
這筆營業(yè)外支出因沒有發(fā)票在當(dāng)年的所得稅前是不能扣除
2019-12-11 16:05:48
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曉海老師 解答
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