燕倪飛 追問

2017-08-07 11:31

但是我在發(fā)工資的時候，原始憑證上的工資單有寫是扣水電費150元，比如這個員工的工資，總共5700元，扣稅100元，水電費150元實發(fā)5450元，這個150元我就是做到管理費用-工資了，不用管嗎

宋生老師 解答

2017-08-07 11:33

你好！是要計入管理費用工資，只是發(fā)放的時候借應付職工薪酬 貸現(xiàn)金 其他應收款

燕倪飛 追問

2017-08-07 11:44

發(fā)放的時候我做借應付職工薪酬，貸現(xiàn)金，但是用銀行存款發(fā)工資的，這個150元已扣了，但是我做到現(xiàn)金里去了，要怎么改

宋生老師 解答

2017-08-07 11:49

你好！沒明白你意思啊。按我說的那個。你支付水電費的時候，借管理費用-水電費 貸銀行存款 
然后計提工資的時候借管理費用-工資等 貸應付職工薪酬 
發(fā)放的時候借應付職工薪酬 貸現(xiàn)金 其他應收款 
最后借其他應收款 貸管理費用-水電費

燕倪飛 追問

2017-08-07 11:57

上個月發(fā)放的時候我做 借應付職工薪酬 貸現(xiàn)金，其他應收款這個科目我沒做，

宋生老師 解答

2017-08-07 11:58

你好！所以你現(xiàn)在就有這個問題啊。最終有個數(shù)掛著了啊 
你可以紅字沖減你之前的，然后按上面這個做