阿枚 追問

2017-08-23 14:17

我繳納的時(shí)候是借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，貸銀行存款，那我這樣做的話，那我應(yīng)交稅費(fèi)不是一直有一筆兩萬多元的款掛著嗎？我應(yīng)該怎么沖平？

宋生老師 解答

2017-08-23 14:19

你好！是的。所以你做的不對啊。

阿枚 追問

2017-08-23 14:20

@宋老師  老師  你是指哪里做得不對

宋生老師 解答

2017-08-23 14:24

你好！你這個(gè)實(shí)際上就是你沒有計(jì)提，直接繳納導(dǎo)致了你說的這個(gè)問題。所以你要像我說的那樣。先要計(jì)提一下，

阿枚 追問

2017-08-23 14:26

@宋老師:計(jì)提 ：借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（稅務(wù)稽查調(diào)整） 貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  
                繳納：借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅    貸銀行存款   那這樣應(yīng)交稅費(fèi)也是有數(shù)目掛著啊  不平啊

宋生老師 解答

2017-08-23 14:28

你好！如果你一定覺得不平，我想問你下，你這個(gè)發(fā)票調(diào)出來。有沒有讓你補(bǔ)企業(yè)所得稅？如果沒有你可以借庫存商品等 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 
然后借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 
然后再繳納