左岸 追問

2017-09-07 13:58

這個全額抵減的稅額先放著 不填入表內(nèi) ？ 
那我這個月是得空報了

宋生老師 解答

2017-09-07 13:59

你好！是的。你是一般納稅人嗎？你也可以先填留抵 
根據(jù)《財政部 國家稅務(wù)總局關(guān)于增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備和技術(shù)維護費用抵減增值稅稅額有關(guān)政策的通知》（財稅〔2012〕15號）第五條規(guī)定：“納稅人在填寫納稅申報表時，對可在增值稅應(yīng)納稅額中全額抵減的增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費用以及技術(shù)維護費，應(yīng)按以下要求填報：增值稅一般納稅人將抵減金額填入《增值稅納稅申報表（適用于增值稅一般納稅人）》第23欄”應(yīng)納稅額減征額

左岸 追問

2017-09-07 14:02

老師，那像我發(fā)給你的圖片這樣填對嗎

宋生老師 解答

2017-09-07 14:04

你好！對的就是這樣的了。

左岸 追問

2017-09-07 15:19

老師 但是這樣網(wǎng)上申報通過不了怎么辦

宋生老師 解答

2017-09-07 15:23

你好！所以叫你不要做抵扣先。你先都不要填吧。