邵會計，外貿(mào)公司代賬 追問

2017-09-10 10:34

是這樣的小規(guī)模一個季度不過9萬免增值稅及附加稅，我們只開了6萬，完工時拿到完稅憑證了，地方稅是預(yù)交的，這種情況預(yù)交的地稅年底可以稅前扣除嗎

邵會計，外貿(mào)公司代賬 追問

2017-09-10 10:42

那直接計入稅金及附加

李愛文老師 解答

2017-09-10 10:19

具體是預(yù)交的什么稅呢，是外地施工的稅，還是什么呢？

李愛文老師 解答

2017-09-10 10:23

外地施工的附加稅，外地項(xiàng)目完工10天內(nèi)到注冊地稅務(wù)進(jìn)行匯算清繳稅款，憑完稅證明抵減應(yīng)交的稅

李愛文老師 解答

2017-09-10 10:39

這個情況在外地施工的交了稅，就交了稅，不存在減免了（不可能稅務(wù)退款）

李愛文老師 解答

2017-09-10 10:46

但是項(xiàng)目完工后會進(jìn)行項(xiàng)目應(yīng)交稅費(fèi)的清算的。附加稅可以計入稅金及附加