萌噠噠的小蘿卜 追問

2017-09-11 09:08

暫估入庫-又銷售出去-下月結(jié)轉(zhuǎn)-沖本年利潤 
   
老師這幾個分錄給我講一下

鄒老師 解答

2017-09-11 09:10

暫估入庫 
借；庫存商品或原材料    貸；應付賬款-暫估 
銷售 
借；應收賬款    貸；主營業(yè)務收入   應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） 
借；主營業(yè)務成本   貸；庫存商品

萌噠噠的小蘿卜 追問

2017-09-11 09:16

@鄒老師:你說的分錄我也都會，就是后變來票了和估的不一樣 
該怎樣做？

鄒老師 解答

2017-09-11 09:18

根據(jù)發(fā)票沖銷暫估 
借；應付賬款-暫估   貸；庫存商品或原材料 
根據(jù)發(fā)票入賬 
借；庫存商品或原材料   應交稅費-應交增值稅（進項稅額）   貸；應付賬款等科目

萌噠噠的小蘿卜 追問

2017-09-11 09:22

@鄒老師:沖暫估我也知道就是估的和票的差額怎樣辦

鄒老師 解答

2017-09-11 09:23

你好，這個差額是不做調(diào)整的