辛小默 追問

2017-09-12 08:37

這個我知道了，問題是我已經都勾選認證了，都抵扣了，我該怎么做分錄給調整過來，申報表我該怎么填寫

鄒老師 解答

2017-09-12 08:38

你好，申報表方面把60%的部分計入進項稅額抵扣，剩下的40%第二年抵扣

辛小默 追問

2017-09-12 08:39

@鄒老師:老師，那我應該把已經抵扣的40%轉入待抵扣是嗎？

鄒老師 解答

2017-09-12 08:40

你好，是的，40%的部分結轉第二年抵扣

辛小默 追問

2017-09-12 08:41

@鄒老師:老師，分錄怎么寫

鄒老師 解答

2017-09-12 08:44

借；固定資產    應交稅費（進項稅額）     應交稅費（待抵扣進項稅額）  貸；銀行存款等科目