天邊一朵云 追問(wèn)

2017-09-12 09:23

這個(gè)月申報(bào)，銷項(xiàng)稅108421.72，累計(jì)銷項(xiàng)稅額108421.72，進(jìn)項(xiàng)稅21395.75，累計(jì)進(jìn)項(xiàng)204349.10，實(shí)抵108421.72，留抵95927.38，我用做什么分錄嗎？

鄒老師 解答

2017-09-12 09:26

你好，不需要的，只需要做進(jìn)項(xiàng)稅額，銷項(xiàng)稅額的分錄

天邊一朵云 追問(wèn)

2017-09-12 09:33

是要等到需要交增值稅的那個(gè)月，才結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交稅金的進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)稅，并結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅嗎？

鄒老師 解答

2017-09-12 09:37

你好，有需要繳納增值稅的時(shí)候 
期末結(jié)轉(zhuǎn)  借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）  貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

天邊一朵云 追問(wèn)

2017-09-12 09:42

@鄒老師:好的，謝謝！

鄒老師 解答

2017-09-12 09:47

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！