憂傷的小螞蟻 追問

2017-09-13 10:52

老師，之前收取了四個(gè)月的預(yù)收賬款。那我這個(gè)月確認(rèn)收入就是借：主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)  貸：預(yù)付賬款 ？這樣的話數(shù)額不平

吳月柳 解答

2017-09-13 11:15

分錄錯(cuò)了，借：預(yù)收賬款  貸：主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)，這才是之前有預(yù)收款現(xiàn)在確認(rèn)收入沖銷的分錄。

憂傷的小螞蟻 追問

2017-09-13 11:29

@吳老師:那我預(yù)收賬款是4個(gè)月的4583.33  ，這個(gè)月確認(rèn)的借預(yù)收賬款：833.33  貸：主營業(yè)務(wù)收入809.06  應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅24.27？那我記賬的時(shí)候直接從4583.33減去833.33？

吳月柳 解答

2017-09-13 11:34

你指記什么賬？這個(gè)明細(xì)賬上直接會(huì)減去的，報(bào)表是按余額填的。