憂傷的小螞蟻 追問

2017-09-13 10:52

老師，之前收取了四個月的預收賬款。那我這個月確認收入就是借：主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費  貸：預付賬款 ？這樣的話數(shù)額不平

吳月柳 解答

2017-09-13 11:15

分錄錯了，借：預收賬款  貸：主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費，這才是之前有預收款現(xiàn)在確認收入沖銷的分錄。

憂傷的小螞蟻 追問

2017-09-13 11:29

@吳老師:那我預收賬款是4個月的4583.33  ，這個月確認的借預收賬款：833.33  貸：主營業(yè)務(wù)收入809.06  應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅24.27？那我記賬的時候直接從4583.33減去833.33？

吳月柳 解答

2017-09-13 11:34

你指記什么賬？這個明細賬上直接會減去的，報表是按余額填的。