陳柒柒 ..?ω○? 追問

2017-09-23 10:12

還是沒太明白，收回的稅金部分可以做其他收入嗎

陳柒柒 ..?ω○? 追問

2017-09-24 14:12

老師您好，可能我前面說的不是很清楚，B公司的資質現(xiàn)在轉讓給我們了，賬戶也是新開的，62萬的款項是B公司之前的貨款，實際上B公司與我們現(xiàn)在沒有業(yè)務往來以后也不會有呢，這種情況還能做上述分錄嗎

王雁鳴老師 解答

2017-09-22 23:00

您好，這筆賬分錄，收到款開票時，借：銀行存款，貸：主營業(yè)務收入，應交稅費-應交增值稅。支付給B公司時，借：預付賬款，貸：銀行存款。

王雁鳴老師 解答

2017-09-22 23:42

您好，建議，接上面的分錄，借；銀行存款，貸：預付賬款。

王雁鳴老師 解答

2017-09-23 14:38

您好，就是可以沖減給對方支付的工程款處理，收回的稅金可以作為其他收入處理。

王雁鳴老師 解答

2017-09-24 14:26

您好，這種情況，稅票是貴公司開的，也只能那樣做分錄了。