浮光 追問

2017-09-29 17:57

老師請問是賬務(wù)處理是 借：庫存現(xiàn)金     貸：在建工程  嗎？我們只有自己單位出的過磅單和出庫單，這樣做賬可以么？

李愛文老師 解答

2017-09-29 18:18

可以，需要做收入處理，交增值稅的。

浮光 追問

2017-09-29 18:26

@李愛文老師:   借：庫存現(xiàn)金 
                              貸：其他業(yè)務(wù)收入 
                                      應(yīng)交增值稅-銷項稅 
                          借：在建工程-XX改造 
                                 貸：其他業(yè)務(wù)收入       是這樣嗎？

李愛文老師 解答

2017-09-29 18:28

一、 借：庫存現(xiàn)金 
 貸：其他業(yè)務(wù)收入 
 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 
 二、同時結(jié)轉(zhuǎn)成本 
借：其他業(yè)務(wù)成本 
貸：在建工程——XX改造 
  
或者寫成 
借：其他業(yè)務(wù)成本 
借：在建工程——XX改造   （負數(shù)）

浮光 追問

2017-09-29 19:21

@李愛文老師:非常感謝