持之以恒 追問

2023-02-15 10:26

老師好，您的意思就是直接B買車，A不用再租B單位的車了？

持之以恒 追問

2023-02-15 10:28

B有車指標，只能B 買車；老板的意思是A用，抵A的各項稅費；但相應的，B往外租車，也得確認租賃費用吧？

持之以恒 追問

2023-02-15 10:29

我說錯了，B得確認租賃收入

meizi老師 解答

2023-02-15 10:31

你好；         是的；  相當于是A借款給B ； B 自己買車用   

持之以恒 追問

2023-02-15 10:55

老師好，能展開說說如果選用方式二，會出現(xiàn)哪些稅費呢？

meizi老師 解答

2023-02-15 10:57

你好1；   A借款出去給B ； A會涉及利息收入； 會涉及增值稅和附加稅 企業(yè)所得稅的 ；2. B租賃出去； 繳納增值稅和附加稅 ； 印花稅和企業(yè)所得稅的  

持之以恒 追問

2023-02-15 11:15

那您說采用方式一，A借款給B，B 買車，也會有利息收入，涉及增值稅及附加、企業(yè)所得稅？如果算無息呢，因為法人和股東都是同樣的人。

meizi老師 解答

2023-02-15 11:16

你好1； 就是 第一個簡單一些 ； 就是 A會涉及利息收入的報稅哈； 無償?shù)脑?；也得視同銷售服務； A還是涉及稅費的繳納的  

持之以恒 追問

2023-02-15 11:19

無償?shù)脑挘曂N售服務？那計稅基數(shù)是借款額嗎？？

meizi老師 解答

2023-02-15 11:21

你好 1； 是的； 要視同銷售； 按照借款同期銀行利率計算利息收入 *6%增值稅的  

持之以恒 追問

2023-02-15 11:22

兩個單位都是小規(guī)模，利率是按6%還是按1%？

持之以恒 追問

2023-02-15 11:23

需要開發(fā)票嗎，發(fā)票是專票還是普票呢？

meizi老師 解答

2023-02-15 11:25

1. 小規(guī)模按1% ；目前是按1% ；     可以開票或者不開票 ；   有利息的話開普票   

持之以恒 追問

2023-02-15 11:31

老師，我再捋一下哈。方式一的話：A和B簽“借款協(xié)議”，A需要按借款額，1%的稅率繳納增值稅（這個票可開可不開）；如果有利息，就開普票（利息額+利息額的1%）；B取得購車發(fā)票，可以按費用抵企業(yè)所得稅。簽的借款協(xié)議需要雙方繳納印花稅。是這樣的不，老師？

meizi老師 解答

2023-02-15 11:32

你好1；      是的；   是這樣來理解的  

持之以恒 追問

2023-02-15 11:34

好，方式二的話就涉及的稅更多了

meizi老師 解答

2023-02-15 11:36

是的； 涉及的稅費要多一些的   

持之以恒 追問

2023-02-15 11:36

辛苦您了，老師！謝謝謝謝

meizi老師 解答

2023-02-15 11:40

不客氣的； 滿意請給予評價  

持之以恒 追問

2023-02-15 11:42

老師，再請教一下，借款如果還回來的話，A和B會涉及到各項稅費嗎？

meizi老師 解答

2023-02-15 11:45

你好 ；   還回來不涉及稅費哈； 只是借款期間會涉及利息部分的稅費的  

持之以恒 追問

2023-02-15 11:46

無償?shù)脑?，就不會有利息部分的稅費了，是不是？

meizi老師 解答

2023-02-15 11:50

你好；無償?shù)脑?nbsp;也是要視同銷售服務計算利息  報稅的