持之 追問

2017-10-05 10:08

可是稅種在明細賬上不平呀。申報表都是自動計算的，我都不敢改它的數(shù)字，所以申報表肯定是符合申報系統(tǒng)的報稅規(guī)則的。只是會計賬上它真的不平，這是需要調(diào)整的吧？印花稅可以計入稅金及附加，可是增值稅 我真的不知道怎么調(diào)了

陳靜老師 解答

2017-10-05 10:13

你好！增值稅的補交  借：應交稅金-未交增值稅    0.01    貸：營業(yè)外收入  印花稅你知道就不用說了。

持之 追問

2017-10-05 10:17

@陳靜老師:哈哈 老師喲 增值稅不是加納少了。是計提沒有繳納的多呀，不應該是營業(yè)外收入吧？我發(fā)現(xiàn)如果我想把小的稅金做平，那稅金及附加這個大的科目又平不了了 這能解決嗎

陳靜老師 解答

2017-10-05 10:21

你好！增值稅在計提一分  借:應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅    0.01   貸：應交稅費-未交增值稅  0.01    印花稅也是照常計提呢，按正常計提就行的，因為印花稅也是少計提了。