悠然 追問(wèn)

2017-10-08 20:47

那不退了呢，分錄能做嗎，要不怎么平

悠然 追問(wèn)

2017-10-08 21:25

怎么是應(yīng)收帳款呢，是應(yīng)交稅金和稅金及附加多交了

宋生老師 解答

2017-10-08 20:28

您好！你如果確認(rèn)收入，就先借銀行存款 貸預(yù)收賬款。 
然后借預(yù)收賬款 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 
借稅金及附加 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅/教育費(fèi)附加等 
然后繳納的時(shí)候借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅/城建稅等 貸銀行存款

宋生老師 解答

2017-10-08 20:34

您好！嚴(yán)格來(lái)說(shuō)你這樣的應(yīng)該是申請(qǐng)退稅才對(duì)。

宋生老師 解答

2017-10-08 20:48

您好！如果不退了，你只能把多的部分，借營(yíng)業(yè)外支出 貸應(yīng)收賬款沖平

宋生老師 解答

2017-10-08 22:10

您好！你多交的就多交了。當(dāng)正常要交那么多