進(jìn)項(xiàng)稅額:85萬(wàn)內(nèi)銷(xiāo)收入（不含稅）：300萬(wàn)內(nèi)銷(xiāo)銷(xiāo)項(xiàng)稅額：51萬(wàn)外銷(xiāo)收入：600萬(wàn)上期留抵稅額：5萬(wàn)退稅率:9%那么留抵稅：51-85-5=-39萬(wàn)應(yīng)退稅額：39萬(wàn)免抵退稅：600*0.09＝54萬(wàn)免抵稅額＝54-39＝15萬(wàn)老師你好，這樣算對(duì)不對(duì)的，如果不對(duì)的話，能不能寫(xiě)個(gè)正確的給我

答： 對(duì)的

實(shí)際抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額=期初留抵進(jìn)項(xiàng)稅額+本期進(jìn)項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出-出口退稅-期末留抵進(jìn)項(xiàng)稅額，這幾個(gè)數(shù)值是看增值稅申報(bào)表中的上期留抵稅額跟期末留抵稅額嗎？

答： 您好！是的，需要看上期留抵稅額跟期末留抵稅額。

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

請(qǐng)問(wèn)大家這個(gè)月有2個(gè)銷(xiāo)項(xiàng)一般貨物銷(xiāo)項(xiàng)稅額16981.14，一般貨物進(jìn)項(xiàng)稅額6120，一般貨物上期留抵稅額12316.44，一般貨物期末留抵稅額1455.3，即征即退銷(xiāo)項(xiàng)稅額329.81，這個(gè)月我只需要繳納329.81的稅嗎

答： 即征即退，和正常業(yè)務(wù)分開(kāi)核算，各交各的~~~~~~~~~