912005524 追問(wèn)

2017-10-11 10:31

國(guó)稅21742.94   賬上：9991.72（如圖） 年初1月份期初國(guó)稅留底是0 賬上顯示如圖2

鄒老師 解答

2017-10-11 10:34

借；應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅  貸；應(yīng)交稅費(fèi)（轉(zhuǎn)出未交增值稅）21742.94-9991.72 
做這個(gè)調(diào)整分錄

912005524 追問(wèn)

2017-10-11 10:45

老師好 
1，原理正確的話是跟國(guó)稅留底稅額是一致的對(duì)吧 21742.94（是可以抵扣的）； 
2，這么做的原因是？ 
3，這樣做后賬上的留底稅和國(guó)稅實(shí)際可抵扣真實(shí)留抵稅,21742.94還是不一致的，我報(bào)稅的時(shí)候該怎么辦？

鄒老師 解答

2017-10-11 10:46

2，做到賬上與申報(bào)表數(shù)據(jù)一致，因?yàn)槟阒岸嘟Y(jié)轉(zhuǎn)了 
3，做了這個(gè)分錄金額還是不一致？

912005524 追問(wèn)

2017-10-11 10:58

@鄒老師:我還沒(méi)有做 ，我再對(duì)下明細(xì)，對(duì)完后做分錄結(jié)果在告訴老師 感謝

鄒老師 解答

2017-10-11 10:58

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！