公司買了一批月餅，其中有一部分發(fā)給員工，一部分銷售給客戶，還有一部分銷售給供應(yīng)商抵扣我們所欠的貨款，要怎么做賬？那這批月餅付的款怎么做賬？

答： 您好！借庫存商品 貸現(xiàn)金等 借管理費(fèi)用-福利費(fèi) 貸應(yīng)付職工薪酬-非貨幣性福利 借應(yīng)付職工薪酬-非貨幣性福利 貸庫存商品 借應(yīng)付賬款 貸庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)0應(yīng)交增值稅。

公司買了65盒月餅一共花了22750元，其中有一部分月餅是用于中秋節(jié)發(fā)給員工的福利，有一部份用于以高于進(jìn)價(jià)的價(jià)格賣給我們的供應(yīng)商，然后這筆月餅錢拿來抵扣我們所欠的貨款，還有一部份按進(jìn)價(jià)的一半價(jià)格賣給我們的客戶，會(huì)計(jì)如何記賬?如何寫分錄?

答： 是取得的專用發(fā)票還是普通發(fā)票呢？再說下一步的處理

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

給綜合部放了一筆5000的備用金，這筆錢到年底才收回來，中間他們用這5000備用金花費(fèi)來報(bào)銷的時(shí)候是花多少公司在補(bǔ)給他們多少，就是保證他們部門一直有這5000元的備用金，這樣的話他們拿來票找財(cái)務(wù)報(bào)銷，正常是直接沖其他應(yīng)收但是實(shí)際花多少馬上公司就給補(bǔ)多少了這樣的話該怎么記賬？

答： 借：其他應(yīng)收款--XX5000 貸：銀行5000 報(bào)銷售1000借：管理費(fèi)用等1000貸：銀行1000