一份日元看跌期權(quán)，行權(quán)價(jià)為0.008000美元／日元（125.00日元／S)，每日元溢價(jià)0.00804美元，有效期為六個(gè)月后。期權(quán)價(jià)格為1250萬(wàn)日元。如果期末即期匯率為110日元／S和140日元／美元，到期Kiko的損益是多少？

答： Kiko持有一份日元看跌期權(quán)，行權(quán)價(jià)為0.008000美元／日元（125.00日元／S)，到期Kiko的損益取決于期末匯率與行權(quán)價(jià)之間的差值。如果期末即期匯率為110日元／S和140日元／美元，Kiko的損益為-(125.00 – 110.00) x 1000 x 0.00804 x 140 = 1.076萬(wàn)日元。當(dāng)期末匯率大于行權(quán)價(jià)時(shí)，Kiko的期權(quán)收益為正；反之，Kiko的期權(quán)收益為負(fù)。 拓展知識(shí)： 期權(quán)是購(gòu)買權(quán)利而非義務(wù)的金融工具，一般包括看漲期權(quán)、看跌期權(quán)和購(gòu)買權(quán)?？礉q期權(quán)的持有者有權(quán)在期權(quán)到期時(shí)用行權(quán)價(jià)購(gòu)買期貨，而看跌期權(quán)的持有者則有權(quán)在期權(quán)到期時(shí)用行權(quán)價(jià)出售期貨。購(gòu)買權(quán)則更加靈活，持有者有權(quán)在期權(quán)到期時(shí)決定是否購(gòu)買或出售期貨，他們可以根據(jù)匯率變動(dòng)情況來(lái)做出最佳決策。

3.英特爾公司的股價(jià)為31.63美元，每年的股息為1.50美元。行權(quán)價(jià)為27美元的期權(quán)，看漲期權(quán)價(jià)格為6.10美元，看跌期權(quán)價(jià)格為2.65美元。到期日為1年。假設(shè)沒(méi)有利息，根據(jù)看跌看漲平價(jià)關(guān)系，預(yù)測(cè)股價(jià)是多少？

答： 老師正在計(jì)算中，請(qǐng)同學(xué)耐心等待哦

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

某人出售一份看漲期權(quán)，標(biāo)的股票的當(dāng)期股價(jià)為32元，執(zhí)行價(jià)格為33元，到期時(shí)間為3個(gè)月，期權(quán)價(jià)格為3元。若到期日股價(jià)為36元，則下列各項(xiàng)中正確的是（?。?。A、空頭看漲期權(quán)到期日價(jià)值為3元 B、空頭看漲期權(quán)到期日價(jià)值為0元 C、空頭看漲期權(quán)凈損益為－3元 D、空頭看漲期權(quán)凈損益為0元

答： D 【答案解析】 空頭看漲期權(quán)到期日價(jià)值＝－max（36－33,0）＝－3（元） 空頭看漲期權(quán)凈損益＝－3＋3＝0（元） 【該題針對(duì)“賣出看漲期權(quán)”知識(shí)點(diǎn)進(jìn)行考核】