老師，我們是小規(guī)模，現(xiàn)在要去稅務(wù)局代開專票，要開多少金額那個銷項稅額是8800元，而且里面要包含附加稅和水利基金，能列計算過程嗎？

鄒老師

職稱：注冊稅務(wù)師+中級會計師

2017-10-17 10:17

城建稅=增值稅*7%或5%
教育費附加=增值稅*3%
地方教育費附加=增值稅*2%
水利基金=不含稅收入的千分之1

晴天娃娃追問

2017-10-17 10:19

這個知道，我們的里的城建稅=增值稅*5%
教育費附加=增值稅*3%
地方教育費附加=增值稅*2%
水利基金=不含稅收入的千分之1
但是我不知道怎樣加到8800里面，即讓我們不虧，報銷的那個人也可以拿到8800元的報銷

鄒老師解答

2017-10-17 10:20

你好，那你就需要根據(jù)你單位的收入*（1+綜合稅負率）計算收款

晴天娃娃追問

2017-10-17 10:21

@鄒老師:我不知道綜合稅負率是多少，

鄒老師解答

2017-10-17 10:22

就是用繳納的增值稅，附加稅，所得稅等除以收入就是綜合稅負率了

晴天娃娃追問

2017-10-17 10:54

@鄒老師:
8800*3%=264
264*1%=26.4
8800*0.1%=8.8
=264 26.4 8.8=299.2
299.2/8800=0.034
相當于是8800*（1 0.034）=9099.2元，
我剛才叫我們這邊的會計幫算了一下，跟她的相差1.21元，因為不同公司，但同老板，不好意思問為什么會相差，她算出來的金額是9100.41元

鄒老師解答

2017-10-17 11:00

你好，可能對方還考慮了企業(yè)所得稅