橘子汽水 追問

2017-10-17 13:27

老師，工資計(jì)提的依據(jù)是已經(jīng)制作好還未發(fā)放或者已經(jīng)發(fā)放的工資表嗎

鄒老師 解答

2017-10-17 13:27

你好，計(jì)算好沒有發(fā)放的金額計(jì)提

橘子汽水 追問

2017-10-17 14:16

@鄒老師:老師，小規(guī)模，不含稅銷售額不滿9萬的，那個(gè)增值稅金是免稅的。我想問，這個(gè)稅金在利潤(rùn)表中和資產(chǎn)負(fù)債表中分別怎么反應(yīng)出來

鄒老師 解答

2017-10-17 14:18

你好，在利潤(rùn)表的營(yíng)業(yè)外收入體現(xiàn)，在資產(chǎn)負(fù)債表發(fā)生計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)的貸方，減免計(jì)入借方

橘子汽水 追問

2017-10-17 14:32

@鄒老師:老師，計(jì)提的工資和社保也要做月末結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)嗎？請(qǐng)問具體怎么結(jié)轉(zhuǎn)

鄒老師 解答

2017-10-17 14:32

借；本年利潤(rùn)  貸；管理費(fèi)用