jane 追問

2017-10-20 09:21

是去年的費(fèi)用，去年沒有入賬，今年做了一筆借:銷售費(fèi)用。貸:銀行存款 現(xiàn)在審計(jì)發(fā)現(xiàn)這筆費(fèi)用跨期了，要求調(diào)整

鄒老師 解答

2017-10-19 15:45

借；以前年度損益調(diào)整  貸；銀行存款等科目

鄒老師 解答

2017-10-20 09:13

你好，是去年沒有入賬，計(jì)入到今年吧 
補(bǔ)做費(fèi)用分錄     借；以前年度損益調(diào)整 貸；銀行存款等科目 
你給的分錄是錯(cuò)誤的，貸方不能是銷售費(fèi)用

鄒老師 解答

2017-10-20 09:23

在你這個(gè)分錄的基礎(chǔ)上是   
這個(gè)調(diào)整分錄  借:以前年度損益調(diào)整 貸:銷售費(fèi)用