Kalen Wu 追問(wèn)

2023-02-24 10:14

涉及到損益類，是按事務(wù)所提供分錄的

QQ老師 解答

2023-02-24 10:17

你好！今年調(diào)賬是通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目嗎？

Kalen Wu 追問(wèn)

2023-02-24 11:20

a會(huì)計(jì)事務(wù)所是這樣回復(fù)的

QQ老師 解答

2023-02-24 11:21

你好!這樣的話是不會(huì)重復(fù)的

Kalen Wu 追問(wèn)

2023-02-24 14:26

但是2021年匯算清繳后的利潤(rùn)表上的營(yíng)業(yè)收入金額已經(jīng)調(diào)增了。那么在23年賬套里再補(bǔ)錄21年審計(jì)調(diào)整分錄里的關(guān)于銷售收入的分錄，那豈不是又重復(fù)增加企業(yè)的營(yíng)業(yè)收入了嗎

QQ老師 解答

2023-02-24 14:28

你好！是通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目代替的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入科目所以不影響2023年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入科目

Kalen Wu 追問(wèn)

2023-02-24 14:30

不應(yīng)該是通過(guò)利潤(rùn)分配嗎，事務(wù)所跟我說(shuō)通過(guò)利潤(rùn)分配，用利潤(rùn)分配科目代替以前年度損益調(diào)整科目可以嗎

QQ老師 解答

2023-02-24 14:32

你好！通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目，最后把以前年度損益調(diào)整科目余額轉(zhuǎn)未分配利潤(rùn)，你們是不是沒(méi)有以前年度損益調(diào)整科目所以事務(wù)所直接讓你們用未分配利潤(rùn)科目

Kalen Wu 追問(wèn)

2023-02-24 15:12

嗯，沒(méi)有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目

QQ老師 解答

2023-02-24 15:19

所以他直接讓你用未分配利潤(rùn)科目

Kalen Wu 追問(wèn)

2023-02-25 09:57

那么我把21年調(diào)整分錄做在23年的賬套里，反正最后的資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤(rùn)的期末余額要跟21年調(diào)整后的資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤(rùn)期末數(shù)要一致，是嗎