Jessica-yl 追問(wèn)

2017-11-07 13:15

我是發(fā)完工資，上報(bào)個(gè)人所得稅的時(shí)候。發(fā)現(xiàn)有個(gè)員工少算了2.51。這個(gè)錢如何調(diào)整？當(dāng)月調(diào)整還是下個(gè)月調(diào)整？

鄒老師 解答

2017-11-07 13:17

你好，當(dāng)月做計(jì)提分錄

Jessica-yl 追問(wèn)

2017-11-07 13:43

當(dāng)月已經(jīng)結(jié)賬。只能下月調(diào)整。您看。我做分錄：借 應(yīng)收賬款 貸 應(yīng)交稅金。做工資時(shí)候。借 營(yíng)業(yè)費(fèi)用 貸 應(yīng)付職工薪酬

鄒老師 解答

2017-11-07 13:44

你好，你借方應(yīng)收賬款，貸方應(yīng)交稅費(fèi)是什么意思

Jessica-yl 追問(wèn)

2017-11-07 13:45

借 應(yīng)付職工薪酬 貸 其他應(yīng)付款 （保險(xiǎn)）貸 應(yīng)交稅金 （當(dāng)月個(gè)稅）貸 應(yīng)收賬款（扣除抵消）貸 銀行存款。您看這樣做對(duì)不對(duì)

鄒老師 解答

2017-11-07 13:47

你好，扣除的時(shí)候貸方通常是通過(guò)其他應(yīng)收款，而不是應(yīng)收賬款

Jessica-yl 追問(wèn)

2017-11-07 13:48

您好。我考慮這筆錢要從員工那里收回來(lái)。做了個(gè)應(yīng)收賬款過(guò)渡

Jessica-yl 追問(wèn)

2017-11-07 13:49

您好。那把應(yīng)收賬款改為。其他應(yīng)收款 這樣做科目是否正確

鄒老師 解答

2017-11-07 13:50

你好，是的，是正確的