老師好，小規(guī)模2021年第四季度繳納季度增值稅90.19，利潤(rùn)表在2022年體現(xiàn)所得稅費(fèi)用90.19，現(xiàn)在申報(bào)一季度企業(yè)所得稅，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)所得稅費(fèi)用數(shù)在季度企業(yè)所得稅報(bào)表填哪，還是我只填營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本、利潤(rùn)總額這三個(gè)數(shù)就行

答： 不需要，一季度企業(yè)所得稅報(bào)表只需要填寫(xiě)營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本以及利潤(rùn)總額這三個(gè)數(shù)據(jù)即可，其他收入以及稅費(fèi)用年度累計(jì)統(tǒng)計(jì)時(shí)會(huì)抵減相關(guān)的利潤(rùn)，所以季度報(bào)表上只需要報(bào)送這三個(gè)數(shù)據(jù)。

老師好，小規(guī)模2021年第四季度繳納季度增值稅90.19，利潤(rùn)表在2022年體現(xiàn)所得稅費(fèi)用90.19，現(xiàn)在申報(bào)一季度企業(yè)所得稅，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)所得稅費(fèi)用數(shù)在季度企業(yè)所得稅報(bào)表填哪，還是我只填營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本、利潤(rùn)總額這三個(gè)數(shù)就行

答： 所得稅費(fèi)用不需要填寫(xiě)的 還有你的增值稅不對(duì) 計(jì)提了增值稅到所得稅費(fèi)用是吧

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

建筑行業(yè)企業(yè)所得稅預(yù)繳（現(xiàn)在預(yù)繳第二季度的企業(yè)所得稅），在預(yù)繳企業(yè)所得稅的預(yù)繳申報(bào)表上，填“本年累計(jì)數(shù)”，是說(shuō)二季度的營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本、利潤(rùn)總額都要包括一季度的數(shù)據(jù)？

答： 您好，是填本年累計(jì)數(shù)，包含第一季度的數(shù)據(jù)