主營(yíng)業(yè)務(wù)虧損了。怎么做帳務(wù)處理，原來是掛帳借：應(yīng)收帳款--A公司，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入--A產(chǎn)品。但是現(xiàn)在發(fā)生了虧損。往A公司運(yùn)輸過程中產(chǎn)生的虧損。

答： 您好，產(chǎn)生的虧損，相當(dāng)于退貨，要開紅字發(fā)票處理，借：待處理財(cái)產(chǎn)損溢，負(fù)數(shù)，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，負(fù)數(shù) ，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)，負(fù)數(shù)。

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入水渣，往外地銷售，通過水運(yùn)進(jìn)行運(yùn)輸，但是虧噸了虧損了，這個(gè)賬務(wù)應(yīng)該怎么樣處理？直接在管理費(fèi)用當(dāng)中，做虧損行不行？

答： 虧損了就體現(xiàn)在本年利潤(rùn)數(shù)據(jù)中，正常做營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，你好，當(dāng)月開了發(fā)票，發(fā)票已經(jīng)開出來了，后面發(fā)現(xiàn)有問題我紅沖了，麻煩老師幫我看一下，是不是這樣子做的分錄，1、開了發(fā)票時(shí)分錄：借：負(fù)數(shù) 應(yīng)收帳款-A公司，貸：負(fù)數(shù) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-未開票，借：正數(shù) 應(yīng)收帳款-A公司，貸：正數(shù) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-普通發(fā)票，紅沖這張發(fā)票時(shí)的分錄，如下：借：正數(shù) 應(yīng)收帳款-A公司，貸：正數(shù) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-未開票，借：負(fù)數(shù) 應(yīng)收帳款-A公司，貸：負(fù)數(shù) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-普通發(fā)票。是不是這樣子？

答： 你好，當(dāng)月開的發(fā)票，當(dāng)月又紅沖了，你可以不用做的，可以只做正確的。