老師，我們是人力資源公司，有幫別家公司代繳社保。別的公司給我們打的錢是服務(wù)費加社保費，要求開發(fā)票總金額是服務(wù)費加社保費，這分錄怎么做，代繳的社保分錄怎么做。年報的時候，社保費的那部分開票金額要怎樣調(diào)整？

答： 首先啊，你這里就比方說你收了100萬，其中90萬是你代收代交的社保工資之類的。那你就是按照100萬做收入，90萬作為成本。

老師，我們是人力資源公司，有幫別家公司代繳社保。別的公司給我們打的錢是服務(wù)費加社保費，要求開發(fā)票總金額是服務(wù)費加社保費，這分錄怎么做，代繳的社保分錄怎么做。年報的時候，社保費的那部分開票金額要怎樣調(diào)整？

答： 學(xué)員，您好，要回答您的問題，首先我們還是要根據(jù)您具體給出的賬務(wù)實際情況來分析。如果有一筆打款的開票金額=服務(wù)費加社保費的話，則這一筆只需要開立一張服務(wù)費發(fā)票。此時服務(wù)費科目和應(yīng)交稅費科目之和= 應(yīng)收賬款科目 + 實收現(xiàn)金科目 = 發(fā)票金額，而服務(wù)費科目下面的明細則有社保費這一明細。同時，年報的時候您還要將社保費的那部分開票金額，加到服務(wù)費的科目下面，以此來調(diào)整報表的實際數(shù)據(jù)。 拓展知識：開具發(fā)票時，要認真記錄發(fā)票信息，以便徹底備案賬務(wù)憑證，出納核對記賬、登記賬簿，以及做好稅務(wù)管理，保證發(fā)票信息的真實、準確、完整性，避免發(fā)票糾紛。

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

我們公司的社保是由人力資源單位代繳并收取服務(wù)費，但是工資是我們每月發(fā)放，社保費由人力資源公司代繳，我們提前一個月給人力資源公司付下月的社保費和服務(wù)費，請問我當(dāng)月給對方打社保費和服務(wù)費的錢時分錄又該怎么做呢？次月發(fā)放工資怎么做分錄

答： 你好，你是用工單位，還是人力資源單位。